Нумерация счет фактура на аванс

Нумерация счетов фактур на аванс

Нумерация счет фактура на аванс

   Lentenпридется делать выхода нет. так как в током случае поступить то?    palpetrovich(10) в каком случае? Это один документ с разными операциями? (с российскими конфами не знаком) может нужны таки разные нумераторы?    Lenten1 документ с 2 операциями где делать нумератор новый я нашел, подставил его в документе (закладка нумерация), но он все равно шпарит по старому (т.е. сф выданный 0001 сф выданный на аванс А0001)    Zombi(12) В модуле документа “СчетФактураВыданный” есть такое: Процедура ПриУстановкеНовогоНомера(СтандартнаяОбработка, Префикс) ОбщегоНазначения.ДобавитьПрефиксОрганизации(ЭтотОбъект, Префикс); Префикс = ?(ВидСчетаФактуры = Перечисления.НДСВидСчетаФактуры.НаАванс,”А”,””)+Префикс; ОбщегоНазначения.ДобавитьПрефиксУзла(Префикс); КонецПроцедуры Дальше сам разберешься?    LentenО премного благодарен. я закоментил //Префикс = ?(ВидСчетаФактуры = Перечисления.НДСВидСчетаФактуры.НаАванс,”А”,””)+Префикс; теперь номера без А надеюсь не на что это больше не повлияет    hhhh(14) ну как не повлияет? Очень даже повлияет. Геморроя добавит вашим бухам выше крыши.    bazvan(5) >(4)Я так понял так удобнее работатьсомнительно, ай как сомнительно    Aleksey(5) Это каким место так удобнее работать?    AlekseyУдобнее когда номер счет-фактуры совпадал с номером реализации — это да. Удобнее чтобы у авансовых счетов фактур была своя нумерация, чтобы можно было в конце квартала, без проблем с нумератором сформировать сразу скопом все фактуры на аванс за кварталНу хоть убей не могу придумать зачем нужна одинаковая и общая нумерация    НуВотКак(18) Последовательная нумерация — это красивая нумерация    Bell(0) рано и поздно этот маразм отменят.    Aleksey(19) Не разу не видел, чтобы бухи с первого раза закрыли все красиво. А главное вовремя. Обычный пример Вчера последний номер счет фактуру был номер 25 Сегодня с утра выписали накладную и последний номер стал 26В обед принесли выписку с банка и оказалось, что вчера образовался аванс, т.е. нужна счет-фактура на аванс И какой ей номер 27? и будет номера 25, 27, 26 Или будем дроби лепить 25/А1?Или будем перенумеровывать счета-фактуры и заново рассылать клиентам?    bazvanА какая хурня всех ждет с 01.01.12, вы даже представить себе не можете.

Нюансы нумерации счетов-фактур не по порядку в 2017-2018

ПФР со своим распределением покажется вам просто цветочками.Вот у кого УЕ, и кто систематически меняет ценны — пистец причем ПОЛНЫЙ. вырубка химкинского леса — только на 4 дня работы предприятий.  Дерева у нас не останится (пока из чинушей не начнут бумагу делать)    bazvanА скоко на форуме гавна будет. Ууууу    bazvanИщите законопроект 482215 (принят в 3 чтенье) Там столько веселого    hhhhда. http://smb.gov.ru/content/download/attached,1238/download.php    bazvan(25) весело. Про УЕ вообще убило. Да и про коррект. счетфактуры — …вообщем ……. веселуха    Aleksey(26) Вроде бы ничего сверхестественного. А про корректировки … так это еще в прошлог году шел разговор, мол корректирующие счета-фактуры с надписью корректировка

TurboConf 5 — расширение возможностей Конфигуратора 1С

ВНИМАНИЕ! Если вы потеряли окно ввода сообщения, нажмите Ctrl-F5 или Ctrl-R или кнопку “Обновить” в браузере.

Тема не обновлялась длительное время, и была помечена как архивная. Добавление сообщений невозможно. Но вы можете создать новую ветку и вам обязательно ответят!

Каждый час на Волшебном форуме бывает более 2000 человек.

Нужно ли исправлять нумерацию? Данная мера имеет смысл, если ошибка допущена в последнем номере документа, который пока не передан покупателю. Если же ошибка касается позднего номера, исправлять ее необязательно. Никаких наказаний продавец за данное нарушение не несет.

ВНИМАНИЕ! В статье 120 НК РФ указано, что отсутствие счетов-фактур по выполненным операциям влечет за собой штраф. Эти наказания не касаются неправильных номеров. Однако правильная нумерация важна в любом случае. На это обращается внимание при проверках.

Как отражается неправильная нумерация на покупателе? В большинстве случаев неправильная нумерация не оказывает никакого влияния на покупателя. Ошибки не мешают:

  • идентификации сторон договора;
  • названию ТРУ, их стоимости;
  • ставке и совокупности НДС.

То есть покупатель не получит отказ в вычете, о чем говорится в пункте 2 статьи 169 НК РФ.

Как правильно произвести нумерацию счетов-фактур

Поэтому можно рекомендовать такой вариант, при котором обособленные подразделения нумеруют выписываемые счета-фактуры самостоятельно по возрастанию, но с присвоением индекса обособленного подразделения.

Обособленные подразделения, наделенные обязанностью ведения бухгалтерского учета, могут оформлять счета-фактуры, выставляемые покупателям, в трех экземплярах. Первый экземпляр передается покупателю, второй непосредственно организации, а третий хранится в обособленном подразделении.


Необходимо отметить, что использование различных систем нумерации счетов-фактур с большой долей вероятности может привести налогоплательщика к конфликту с налоговыми органами.

Нумерация счетов-фактур не по порядку в 2018 году

Об этом говорится в постановлении ФАС Северо-Западного округа от 11 октября 2004 г. по делу № А56-6325/04. А. Клокова счет-фактура Предыдущая записьКак найти переводчика через представительство в Китае Следующая записьПодписи счетов-фактур Мы очень признательны Вам комментарии.

Порядок нумерации счетов-фактур

Каждому составленному вами счету-фактуре нужно присвоить порядковый номер, который указывается в строке 1 пп. 1 п. 5 ст. 169 НК РФ. Номера счетам-фактурам присваиваются в порядке возрастания в хронологической последовательности в течение периода, определенного вашей организацией. Период, с которого возобновляется нумерация счетов-фактур, может быть любым (месяц, квартал, год и т.д.).

Нумерация всех счетов-фактур, составленных в рамках этого периода, должна быть сплошной (1, 2, 3 и т.д.). Нумерация счетов-фактур должна быть единой и не зависит от того пп. «а» п. 1 Правил заполнения счета-фактуры, пп.

«а» п. 1 Правил заполнения корректировочного счета-фактуры: в качестве кого вы составляете счета-фактуры — как налогоплательщик или налоговый агент; какой это счет-фактура — авансовый, отгрузочный или корректировочный.

Нумерация счетов-фактур не по порядку в 2017 году

Источник: https://3zprint-msk.ru/numeracija-schetov-faktur-na-avans/

Обработка Регистрация счетов-фактур на аванс

Нумерация счет фактура на аванс

В данной статье рассмотрим, в каких случаях используется обработка Регистрация счетов-фактур на аванс в 1С, ее назначение и особенности.

Вы узнаете:

  • Как быстро зарегистрировать счета-фактуры на аванс за необходимый период.
  • Как зарегистрировать счет-фактуру, если это невозможно сделать на основании документа возникновения аванса.
  • Какие действия необходимо выполнить до начала работы с обработкой Регистрация счетов-фактур на аванс, чтобы не возникло ошибок.
  • Какие настройки влияют на автоматическое заполнение табличной части обработки Регистрация счетов-фактур на аванс.

Назначение обработки

Обработка Регистрация счетов-фактур на аванс применяется для групповой выписки авансовых счетов-фактур, а также в тех случаях, когда документ Счет-фактура выданный на аванс невозможно создать на основании документа возникновения аванса, например, при:

  • корректировке реализации в сторону уменьшения;
  • выставлении авансовых счетов-фактур только на остаток незачтенного аванса по окончании периода.

Порядок регистрации счетов-фактур на аванс

Для настройки основного способа регистрации счетов-фактур на аванс нужно перейти в Главное – Настройки — Налоги и отчеты – ссылка НДС.

Узнать подробнее об особенностях каждого способа регистрации счетов-фактур

Если для покупателя нужно задать способ, отличный от основного, то его можно указать в Договоре.

Согласно выбранному порядку, определяется срок выписки счета-фактуры.

Давайте разберемся, какую дату проставит программа при создании авансового счета-фактуры для каждого возможного способа, указанного в Настройки налогов и отчетов — закладка НДС на примере.

Если порядок регистрации счетов-фактур:

  • Регистрировать счета-фактуры всегда при получении аванса – 01 октября, т. е. счет-фактура будет выписан в день поступления аванса.
  • Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные в течение 5-ти календарных дней – 05 октября, счет-фактура будет выписан на пятый день после поступления аванса, если до этого срока не было зачета аванса.
  • Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца месяца – 31 октября, счет-фактура будет выписан последним днем месяца, если до этого срока не было зачета аванса.
  • Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца налогового периода – 31 декабря, счет-фактура будет выписан последним днем квартала, если до этого срока не было зачета аванса.
  • Не регистрировать счета-фактуры на авансы (п. 13 ст. 167 НК РФ)– счета-фактуры не регистрируются.

Нумерация счетов-фактур на аванс

Для настройки нумерации счетов-фактур на аванс нужно перейти в Справочники – Налоги – НДС.

Возможны два варианта настройки:

  • Единая нумерация всех выданных счетов-фактур;
  • Отдельная нумерация счетов-фактур на аванс с префиксом «А».

Что говорит НК РФ по поводу префиксов в авансовых счетах-фактурах и могут ли возникнуть трудности с вычетом по таким документам, смотрите в нашей статье

Подготовительный этап

При автоматическом создании счетов-фактур будет анализироваться сальдо по кредиту счетов:

  • 62.02 «Расчеты по авансам полученным»;
  • 62.22 «Расчеты по авансам полученным в валюте»;
  • 62.32 «Расчеты по авансам полученным в у.е.».

Если кредитовое сальдо по данным субсчетам присутствует, то это значит, что получен аванс от покупателя, с данной суммы должен быть рассчитан НДС и выписан авансовый счет-фактура.

Поэтому, прежде чем выполнять выписку счетов-фактур, нужно «навести порядок» на этих счетах. Для этого рекомендуется:

  • выполнить перепроведение документов для того, чтобы исключить ошибки, связанные с нарушением взаиморасчетов с покупателями. Перепроведение документов можно запустить в разделе Операции – Сервис – Групповое перепроведение документов.

Ошибки могут возникнуть из-за неправильной последовательности проведения документов. Например, когда сначала проводится поступление оплаты от покупателя, и программа 1С квалифицирует ее как аванс, а потом «задним числом» оформляется реализация этому покупателю. Перепроведение исправит ошибку и поступившая оплата квалифицироваться как аванс уже не будет.

Проверить взаиморасчеты с покупателями можно с помощью отчетов:

  • Анализ субконто;
  • Оборотно-сальдовая ведомость по счету 62.

Формирование авансовых счетов-фактур

Рассмотрим работу с обработкой Регистрация счетов-фактур на аванс на примере.

Запустить обработку Регистрация счетов-фактур на аванс можно двумя способами:

  • через Помощник по учету НДС в разделе Операции — Закрытие периода — Помощник по учету НДС — Регистрация счетов-фактур на аванс;
  • напрямую в разделе Банк и касса – Регистрация счетов-фактур – Счета-фактуры на аванс.

В шапке обработки указывается:

  • Период – период, за который будут формироваться счета-фактуры, можно указать любой период, но не менее одного дня.

Для автоматического заполнения табличной части используется кнопка Заполнить, в нее будут попадать записи с кредитовым сальдо по счетам:

  • 62.02 «Расчеты по авансам полученным»;
  • 62.22 «Расчеты по авансам полученным в валюте»;
  • 62.32 «Расчеты по авансам полученным в у.е.».

В табличную часть не будут попадать авансы:

  • по которым зачет аванса произошел до наступления срока выписки;
  • авансы, зачтенные в тот же день;
  • авансы, зачтенные до даты начала выбранного в шапке периода (если аванс зачтен частично, то в табличную часть попадет только незачтенный остаток).

Остальные суммы авансов по указанным счетам за выбранный период попадут в табличную часть.

Рассмотрим отображение данных в табличной части:

  • Контрагент – покупатель, которому выписывается счет-фактура на аванс;
  • Договор – основание, по которому ведутся расчеты с покупателем;
  • Сумма – сумма аванса;
  • %НДС – расчетная ставка по НДС;
  • НДС – сумма исчисленного НДС;
  • Документ — основание-ссылка на документ, по которому зарегистрирован аванс;
  • Счет на оплату – если в Документе-основании был указан счет на оплату, то на него будет дана ссылка в этой графе;
  • Дата – дата выписки счета-фактуры при автоматическом заполнении Дата указывается с учетом периода, указанного в шапке обработки;
  • Валюта – валюта, в которой поступил аванс;
  • Валютная сумма – сумма аванса в валюте;
  • Счет-фактура – ссылка на авансовый счет-фактуру. Ссылка проставляется, если по данному авансу ранее уже был сформирован счет-фактура.

При повторном запуске обработки счета-фактуры не задублируются, но данные в уже созданных счетах-фактурах обновятся. Если какие-то данные были внесены в счет-фактуру вручную, то эти изменения будут потеряны.

Чтобы внесенные данные сохранились, необходимо удалить из табличной части строки, по которым не нужно создавать или обновлять счета-фактуры и только после этого нажать на кнопку Выполнить.

По кнопке Выполнить будут созданы авансовые счета-фактуры.

Список сформированных счетов-фактур можно просмотреть по ссылке Открыть список счетов-фактур на аванс.

Автоматическое заполнение графы Дата

Давайте разберемся на примере, какую дату автоматически проставит программа при создании авансового счета-фактуры.

В данном случае срок выписки счета-фактуры будет 05 октября. Если в периоде обработки указать срок, включающий такую дату, например, с 04 по 07 октября, то дата выписки счета-фактуры в графе Дата будет установлена правильно — 05 октября.

При указании периода позже положенного срока выписки, например, с 06 октября по 07 октября в графе Дата будет указана дата выписки счета-фактуры – 06 октября (дата начала периода, выбранного в шапке обработки). При этом строка будет выделена красным цветом, что говорит о том, что выписка счета-фактуры происходит позже установленного срока.

Источник: http://buhpoisk.ru/obrabotka-registratsiya-schetov-faktur-na-avans.html

Нумерация счет фактура на аванс

Нумерация счет фактура на аванс

Не понятно почему Вы так делали?
Получив от покупателя аванс, продавец оформляет на поступившую сумму счет-фактуру в 2 экземплярах. Первый подшиваем к выданным счет-фактурам. Второй передаем покупателю. Выставить счет-фактуру на аванс Вы обязаны, а вот передать экземпляр для покупателя можно по согласованию.

Цитата (Министерство финансов Российской Федерации ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА ПИСЬМО от 15 февраля 2011 года N КЕ-3-3/354): По вопросу о порядке выставления счетов-фактур при получении предварительной оплаты (частичной оплаты) в счет предстоящих поставок товаров
Федеральная налоговая служба, рассмотрев обращение по вопросу о порядке выставления счетов-фактур при получении предварительной оплаты (частичной оплаты) в счет предстоящих поставок товаров, сообщает следующее.

В соответствии с пунктом 1 статьи 167 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) моментом определения налоговой базы в целях исчисления налога на добавленную стоимость является наиболее ранняя из следующих дат:

1) день отгрузки (передачи) товаров (работ, услуг), имущественных прав;

2) день оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав.

Пунктом 14 указанной статьи установлено, что в случае, если моментом определения налоговой базы является день оплаты, частичной оплаты предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг) или день передачи имущественных прав, то на день отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг) или на день передачи имущественных прав в счет поступившей ранее оплаты, частичной оплаты также возникает момент определения налоговой базы.

Таким образом, в случае, если ранней датой момента определения налоговой базы для целей исчисления налога на добавленную стоимость является день полученной предоплаты, то налоговая база определяется налогоплательщиком налога на добавленную стоимость дважды.

Согласно пункту 3 статьи 168 Кодекса при реализации товаров (работ, услуг), передаче имущественных прав, а также при получении сумм оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав выставляются соответствующие счета-фактуры не позднее пяти календарных дней, считая со дня отгрузки товара (выполнения работ, оказания услуг), со дня передачи имущественных прав или со дня получения сумм оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав.

Учитывая изложенное, вне зависимости от того, что в течение пяти календарных дней после получения налогоплательщиком налога на добавленную стоимость предоплаты под предстоящую поставку товаров (работ, услуг), приходящихся на один налоговый период, производится отгрузка товаров (работ, услуг), счета-фактуры оформляются в двух экземплярах как на сумму полученной предоплаты так и при отгрузке товаров (работ, услуг) в счет указанной предоплаты.

Действительныйгосударственный советникРоссийской Федерации 3 класса

Е.В.Козлова

С литером А — Можно. Желательно это условие закрепить в учетной политике организации.

Считаю, что выставлять в конце месяца это нарушение.Возможны варианты:

1. Регистрировать счета-фактуры всегда при получении аванса.

2. Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные в течение 5 календарных дней. (Риски существуют)
3. Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца месяца. — возможно, только для непрерывных долгосрочных поставок товаров (оказание услуг) в адрес одного и того же покупателя (поставка электроэнергии, нефти, газа, оказание услуг связи и т. п.) счета-фактуры на авансы полученные в счет таких поставок выставляются покупателям не реже одного раза в месяц, не позднее 5-го числа месяца, следующего за истекшим месяцем. При этом сумма предоплаты определяется как разница между полученной в соответствующем месяце оплатой и стоимостью отгруженных в течение этого месяца товаров. (Должно быть оговорено в договоре с покупателем не прерывность и долгосрочность поставок).

Статьи по теме

Возможно ли нумерация счетов-фактур не по порядку в 2018 году, этот вопрос очень волнует многие компании, вынужденные выписывать большое число счетов-фактур и иметь дело с трех- четыре- и пятизначными номерами.

Мы расскажем, установил ли НК РФ твердые правила в отношении нумерации счетов-фактур, какие уточнения в своих письмах дает Минфин, а также возникнут ли у покупателей проблемы с вычетом НДС, если номер счета-фактуры поставлен не по порядку.

Номер счета-фактуры: что говорит законодательство

Счет-фактура должен иметь порядковый номер, который указывается в строке 1 (пп. 1 п. 5 ст. 169 НК РФ).

Источник: http://buzdyak-mr.ru/numeracija-schet-faktura-na-avans/

СудРешит
Добавить комментарий