Рациональное расходование денежных средств

Многие семьи совершенно не умеют правильно расходовать деньги, поступающие в семейный бюджет. Миллионы людей ежемесячно тратят тысячи рублей на совершенно ненужные им вещи, а ведь лишние траты можно себе позволить только при больших доходах.

Однако, совершение спонтанных покупок присуще всем. Поэтому вопрос о том, как рационально расходовать деньги, беспокоит почти каждого.

Ответ на этот вопрос можно найти в нашей статье, кроме того, научиться распределять свой бюджет и планировать все свои расходы.

Как научиться экономить

Для того чтобы научиться экономить семейные деньги, не следует ограничивать свои потребности, необходимо грамотно управлять имеющимися финансами. Итак, как научиться рационально тратить деньги и экономить:

1. Постоянно вести учет всех своих расходов, анализировать их. Приучить себя выделять приоритетные траты, и второстепенные, без которых можно обойтись.
2. Планировать свои расходы в рамках полученных (заработанных) средств.
3. Приучить себя откладывать деньги на непредвиденные расходы, это позволит не брать кредиты в кризисный период (потеря работы, болезнь и так далее).

Общие правила экономии

Если исключить ненужные расходы, это совсем не значит, понизить свое качество жизни. Как не тратить много денег или правила экономии:

• Никогда не посещать магазины голодными или сразу после получения зарплаты. Необходимо сначала спланировать бюджет, а затем отправляться за покупками.
• Всегда отправляться в магазин с приготовленным заранее списком продуктов, которые необходимо купить, и посещать только те отделы, где находятся эти товары. Эти меры позволят не накупить совершенно не нужных продуктов и мелочей.
• Покупать вещи не в сезон. Таким образом, можно значительно сэкономить семейный бюджет на таких вещах, как пуховик, кожаные изделия, дубленки, сапоги и так далее. Единственное правило не потерять голову от системы скидок и не накупить совершенно не нужных вещей.
• При расчете в магазине не использовать кредитные карты, то есть пользоваться только наличными, а сразу после совершения покупок подсчитывать оставшиеся деньги.
• Если принято решение совершить крупную покупку, не следует поддаваться импульсу, лучше отложить время приобретения, все хорошо взвесить и затем только приобрести этот товар.
• По мере возможности постараться покупать оптом. Если есть какие-то товары, которые покупаются регулярно, следует попробовать купить их оптом, это позволит сэкономить затраты на него, например предметы личной гигиены, продукты с длительным периодом хранения, корм для животных, бытовую химию и так далее.
• Стараться пользоваться дисконтными картами и возможностями кэшбэка для скидок.
• Разумно подходить к различным акциям, беречь себя от соблазна покупки ненужных вещей.
• Не соблазняться на рекламу, именно она является главным врагом семейного бюджета. Без многих разрекламированных вещей можно вполне обойтись или купить более дешевый и не обязательно плохой товар.
• Постоянно заботиться о своем здоровье делать регулярные обследования у врача, чтобы не запустить какую-либо болезнь (не ввести семью в кризисную ситуацию при болезни).

Способы как экономить деньги

Экономить деньги в семье можно с помощью нескольких нехитрых способов:

• Метод разделения. Необходимо разделить весь доход на 5 равных частей, четыре из которых предназначены для четырех недель месяца, то есть за неделю допускается использование только одной из четырех частей. Пятая часть – для последних оставшихся дней месяца и для накопления.
• Анализ затрат на все покупки и оплату услуг. Все расходы можно записывать в блокнот, тетрадь, составить таблицу “Эксель” на рабочем или домашнем компьютере. В конце каждого месяца анализировать свои траты. Этот метод помогает выявить лишние затраты, которые можно будет уменьшить или совсем исключить.
• Полный отказ от кредитов. Займы на отпуск, на приобретение бытовой техники, компьютера, телефона – это совсем неразумные решения. Гораздо лучше накопить средства и купить желаемую вещь, чем переплатить за нее в виде банковских процентов.

Прежде чем приступить к составлению финансового плана, необходимо выяснить, куда тратятся все ваши деньги:

1. Запишите, сколько каждый из вас кладет в общую копилку.
2. Запишите, сколько каждый из вас тратит на свои увлечения и развлечения (автомобили, салоны, рукоделие, рыбалка и так далее).
3. Посчитайте, сколько примерно ваша семья тратит на продукты питания ежемесячно.
4. Рациональное расходование денег предполагает и то, что в магазин должен будет ходить только один супруг, а не оба.
5. Старайтесь не покупать готовые полуфабрикаты, а самостоятельно готовить пищу дома.
6. Подсчитайте расходы семьи на бензин, медстраховки, интернет, пересмотреть их и выявить какие расходы можно сократить.

Как рационально расходовать деньги и чем обязательные расходы отличаются от второстепенных

С целью экономии и рационального расходования денежных средств составляем финансовый план семьи на месяц. Прежде всего, необходимо вписать все предполагаемые траты (в порядке убывания их значимости). Распределить все траты по категориям:

• Неотложные платежи или обязательные расходы – это питание, коммунальные выплаты, выплаты по кредиту (если имеется), лечение.
• Второстепенные платежи – обучение, бытовая техника, одежда, отпуск, накопления.
• Неважные выплаты – рестораны, развлечения, курение, алкоголь, дорогая одежда, спа, новинки техники.

Необходимо носить с собой средства только на текущие надобности. Но возникает вопрос: “Сколько денег тратить в день?”. Все очень индивидуально. Необходимо сесть и рассчитать сумму, которую можно безболезненно для семейного бюджета потратить в день. Отчаянным любителям покупок необходимо выложить из кошелька кредитные карточки и покупать строго только то, что было запланировано.

Где можно сэкономить

Итак, как рационально расходовать деньги или где можно сократить свои расходы? Давайте разбираться. Можно сократить расходы на:

• коммунальные платежи, если установить счетчики газа и воды;
• бытовую технику, то есть не покупать товар с огромным количеством дополнительных функций, это значительно увеличивает стоимость его;
• одежду, покупая ее на распродажах или в конце сезона;
• питание, сократить употребление мяса, уменьшить количество десертов, покупать продукты оптом или по выгодным ценам; но не стоит экономить на овощах и фруктах, так как они нужны для правильного питания и богаты всеми необходимыми для организма витаминами и микроэлементами.

Экономим электроэнергию

Для этого необходимо:

• приобрести энергосберегающие лампочки;
• выключать электричество при выходе из помещения;
• приобретать бытовую технику класса А, АА или А+, они потребляют меньше электричества;
• не ставить холодильник или морозильную камеру возле плиты, радиатора, батареи, кроме того, необходимо их периодически размораживать;
• отключать все электроприборы из сети, после использования их.

Экономим на вредных привычках

Как рационально расходовать деньги? Как ни странно, больше всего этим вопросом задаются курильщики, любители выпить пива, любители фаст-фуда.

Если проанализировать все затраты этой группы населения, можно обнаружить, что расходы на вредные привычки такие, как сигареты, алкоголь, чипсы, гамбургеры, съедают у них несколько тысяч рублей ежемесячно.

Исключив эти затраты, можно легко сэкономить деньги и сохранить здоровье.

Как экономить при маленькой зарплате

Маленькие доходы – это стимул упорядочить все свои расходы. Необходимо учиться планировать все свои затраты согласно полученным средствам. Следует отказаться от кредитов, выявить более важные потребности семьи и скорректировать их в зависимости от реального дохода. Сократить траты на второстепенные потребности.

Составить примерное меню на неделю и делать закупки строго по списку.

На что тратить большие деньги

Бывает и обратная ситуация, когда денег много, а человек совершенно не знает, куда их деть и что с ними делать. Итак, примеры того, куда можно рационально вложить свои большие деньги:

1. Путешествие.
2. Здоровье свое собственное и близких людей.
3. Образование.
4. Покупка и обустройство дома.
5. Отдых.
6. Покупка качественных товаров.
7. Благотворительность.
8. Инвестирование в недвижимость.
9. Депозиты в банк.

Как начать копить деньги на мечту

Для того чтобы начать копить средства, необходимо определить цели, на что именно необходимы они, например, покупка автомобиля, жилья, ремонт дома, отпуск. Затем начать ежемесячно откладывать определенную сумму денег, при этом можно использовать дополнительные источники дохода, например, накопленные деньги положить в банк на депозит и получать проценты.

Вместо вывода, или экономим без фанатизма

В любом деле главное – не переусердствовать. Экономить, копить или тратить нужно с умом. Часто дешевые товары проигрывают в качестве, а это сулит дополнительные траты, ведь недаром в народе есть поговорка – «Скупой платит дважды».

Приобретая товар по акции, необходимо выяснить причины уценки. Ведь это может быть просроченный продукт, употребив который, можно получить серьезные проблемы со здоровьем и, как следствие, лишние затраты на лечение.

Не стоит экономить на детях и покупать некачественные китайские товары и игрушки, которые могут спровоцировать различные заболевания у малыша.

Лучше отказаться от лишней сумочки или пары туфель, но не экономить на здоровье.

Рациональное расходование средств должно быть без фанатизма, не стоит отказывать себе во всем, собирая деньги на светлое будущее. Просто необходимо соблюдать золотое правило – не поддаваться влиянию окружения, сравнивать цены, не поддаваться эмоциям и рекламному влиянию, быть умеренным во всем.

Жить нужно здесь и сегодня, не стоит себя лишать радостей и приятных моментов, но всегда думать о следующем дне и следующих возможностях.

Источник: https://FB.ru/article/368309/kak-ratsionalno-rashodovat-dengi-sovetyi-ekspertov

Как правильно тратить деньги

Многие люди принимают неверные финансовые решения, в результате им часто хватает средств только, чтобы прожить от зарплаты до зарплаты.

Спокойной такую жизнь назвать сложно, поэтому многие ищут пути, как изменить ситуацию и научиться не поддаваться минутным слабостям, а вести эффективный бюджет и правильно тратить деньги только на то, что действительно требуется, а также приобретать вещи и продукты по оптимальным ценам.

Нужны ли особые умения, чтобы распоряжаться деньгами

Каких-либо специальных знаний не требуется. Достаточно иметь здравый смысл и силу воли. Первое качество требуется для того, чтобы понять, требуется ли определенная вещь, или без нее можно обойтись. Кроме того, с помощью здравого смысла можно осуществлять планирование расходов и распределение их по источникам доходов.

Помимо здравого смысла полезно уметь ставить цели.

Залогом умелой траты денег является наличие собственных финансовых целей, которые позволяют четко понимать, стоит приобретать ту или иную вещь, способствует она достижению цели или нет.

На основании финансовых целей можно составлять бюджет, с помощью которого устанавливать лимиты по своим расходам, что также позволяет четко расставлять приоритеты и распределять денежные средства максимально осмысленно.

Важным качеством является и сила воли. Она требуется, чтобы соблюдать установленные правила по тратам.

В частности, выполнение бюджета требует установки ограничений собственного потребления, а для этого нужно произвести усилия над собой, избавиться от некоторых привычек. Для этого и требуется сила воли.

Также данное качество важно при осуществлении покупок в магазинах. Оно позволяет управлять своими желаниями и совершать только нужные покупки.

Куда потратить деньги, чтобы получить максимум пользы

Самое разумное направление расходования средств – здоровье.

В первую очередь следует тратить деньги на правильное и здоровое питание, поэтому рекомендуется отказаться от различных сладостей и блюд быстрого приготовления.

Это позволит, с одной стороны, сэкономить денежные средства, а с другой стороны, стать здоровее. Сэкономленные средства можно направить на приобретение фруктов, овощей, а также на занятие спортом.

Второе направление для полезных трат – образование. В настоящее время более высокий доход позволяет получить более высокая квалификация. Поэтому рекомендуется постоянно развивать собственные навыки, осваивать смежные профессии, чтобы повышать свою конкурентоспособность на рынке труда и увеличивать доходы.

Третье направление – отдых и путешествия. Во-первых, это дает возможность увидеть новые места, познакомиться с новыми людьми.

Во-вторых, во время отдыха часто приходят новые идеи, в том числе, и по поводу заработка, так что периодически отдыхать и менять деятельность полезно и с деловой точки зрения.

И, наконец, в-третьих, отдых и путешествия – это время с семьей и друзьями, а значит, приятное общение и позитивные эмоции.

На что лучше потратить деньги, чтобы себя порадовать

Самое простое, что может порадовать – лакомство. Можно купить то, что давно хотелось попробовать. Желательно, конечно, чтобы это было что-то из полезного, поскольку вредная пища, конечно, обладает приятным вкусом, но ее употребление может привести к проблемам со здоровьем.

Также можно порадовать себя расходами на какую-либо мечту. Если давно хотелось что-либо сделать, можно потратить на это финансы, это принесет не только материальное удовольствие, но и эмоциональное. Ведь, появляется чувство, что цель достигнута, мечта реализована. Такое ощущение придает сил для постановки более масштабных целей и их достижения.

Делать что-то новое каждую неделю. Новые ощущения, как правило, доставляют радость. Конечно, если делать то, что нравится или давно хотелось сделать. Кроме того, это возможность получить новые навыки или новые знания, так что получается не только приятно, но и полезно.

Очень приятно тратить денежные средства на хобби. Любимое дело всегда приносит приятные эмоции, поэтому расходы на него доставляют особую радость. Мужчины могут позволить себе приобрести снасти для рыбалки или детали для машины. Девушкам радость могут доставить различные средства для ухода за телом.

Как рационально расходовать деньги при минимальной зарплате

Первое, что следует сделать, чтобы наладить рациональное расходование средств – вести их учет.

Для этого можно просто записывать расходы и затем, в конце месяца, сводить их и проводить анализ, на что были потрачены деньги. Это позволит выявить ненужные траты и в последующем сократить их.

Можно использовать для решения данной задачи и специальные приложения, которые позволяют контролировать расходы, а также устанавливать лимиты трат на них.

После учета и анализа расходов, следует наладить их планирование. Помимо установки лимитов, ставьте финансовые цели (например, накопить к концу года определенную сумму или купить какую-то вещь).

Это позволит подчинить все расходы и действия достижению цели, а значит, научит рациональному расходованию.

Однако чтобы соблюдать план по достижению цели, необходимо иметь силу воли, либо сильную мотивацию в виде финансовой цели (должно очень хотеться приобрести определенную вещь).

После налаживания финансового планирования и контроля, можно заниматься оптимизацией расходов. Экономить на покупках достаточно просто. Во-первых, как уже было сказано – соблюдать лимиты статей.

Во-вторых, рекомендуется за покупками ходить только со списком, это позволить приобретать только то, что действительно нужно.

В-третьих, следить за акциями и приобретать большинство товаров со скидками.

Как научится тратить деньги с умом

Во-первых, сформируйте собственное правильное отношение к финансам. Оно заключается в том, что прежде чем тратить, необходимо вспомнить, как достались эти деньги, сколько времени пришлось работать, чтобы заработать желаемую сумму. Это поможет более осмысленно распределять денежные средства.

Во-вторых, научитесь планировать и расставлять приоритеты. В частности, научиться определять, чего и сколько купить в текущем месяце, какие затраты можно отложить. Из каких источников, какие расходы финансировать и так далее. Четкое понимание, на что можно рассчитывать также позволяет повысить эффективность денежных расходов.

Третья рекомендация – научиться определять полезность каждой покупки. Это позволит тратить средства только на то, что действительно необходимо, а значит, избавит от ненужных расходов и обеспечит более рациональное распределение денежных средств.

Также желательно иметь финансовую подушку – средства, которые могут потребоваться в сложных ситуациях. Такой запас денежных средств надобно копить, для чего также придется сократить свои расходы и правильно тратить деньги.

Перестать спускать бюджет на вредную еду

Фаст-фуд и подобная пища стоит значительно дороже полезных продуктов.

Прежде всего, потому что она приобретается готовая, а значит, в ее стоимость добавлены затраты на труд повара, аренду помещений, амортизацию оборудования и так далее.

Если же приобрести полуфабрикаты или продукты и просто приготовить пищу самому, то получится значительно дешевле, поскольку таких затрат человек не несет.

Избавиться от такой привычки может помочь чтение статей с описанием последствий частого потребления вредной еды. Также эффективным способом является изменение собственных вкусовых привычек.

Для этого нужно пробовать регулярно новые блюда. Можно научиться самостоятельно готовить. Сделать это достаточно просто – сейчас много сайтов в Интернете с подробными инструкциями, как приготовить то или иное блюдо.

Таким образом, со временем сформируются новые предпочтения в еде.

Если очень сложно пройти мимо места с вредной пищей, можно порекомендовать выходить из дома без денег или с суммой, которой хватит только на дорогу до работы и обратно. Это, конечно, существенные ограничения, но они позволяют уменьшить неэффективные траты.

Не покупать лишней одежды

Чтобы избавиться от лишних трат на одежду, достаточно соблюдать несколько правил:

• Посчитать, сколько и какой одежды необходимо. После определения количества, проведите анализ, и вполне может оказаться, что имеющейся одежды вполне достаточно. Если же каких-то предметов не хватает, то следует составить список и приобрести только то, что требуется. Основная часть гардероба должна быть функциональной и годиться для повседневной носки, и только небольшое количество предметов одежды должно быть парадным и надеваться при определенных случаях.
• Обязательно следует ориентироваться на погоду. Не во всех регионах требуются шубы, а значит, их не всем стоит покупать, несмотря на то, что они красивые и хочется, чтобы они были. Аналогичная ситуация и с красивой летней одеждой. В северных районах вполне возможно отказаться от открытых платьев (если конечно, они не требуются для поездок на курорт).
• Если одежды вполне достаточно, то не следует посещать распродажи. Как правило, заходя в магазин, где идут распродажи, сложно отказаться от покупки, ведь цены очень привлекательные. Если же каких-либо предметов одежды не хватает, то их рекомендуется приобретать, как раз на распродажах, поскольку это позволяет существенно сэкономить.

Не раздавать друзьям и не платить за них в кафе, кино

Некоторым людям сложно отказать своим друзьям или знакомым в финансовой помощи. Они часто дают денежные средства взаймы, водят своих друзей в кино или оплачивают общие посиделки в кафе. В результате кто-то экономит, а кто-то несет излишние расходы. Поэтому для того, чтобы тратить деньги с умом, необходимо уметь говорить «нет».

Научиться этому можно на специальных тренингах, а можно и самостоятельно. Для этого достаточно правильно проанализировать, сколько средств потрачено таким путем, и какую пользу они принесли.

Одно дело помочь другу или родственнику, оказавшемуся в трудной ситуации, а другое – просто кого-то накормить или напоить, причем не известно, как такой человек поведет себя, если его перестать водить в кино или кафе – останется он другом, или отвернется.

Помимо умения отказывать, необходимо также заранее договариваться, как будет происходить расчет после совместного застолья или развлечений. Если кто-то не может за себя заплатить, вполне возможно просто дать ему взаймы и определить конкретный срок возврата, чтобы потом не было сюрпризов.

Также не следует пытаться выглядеть богаче, чем человек есть на самом деле. Конечно, хочется произвести в компании положительное впечатление, но тогда необходимо ответить себе на вопрос: что важнее – выглядеть хорошо в глазах друзей или обеспечение собственной финансовой безопасности.

Поставь цель и копи на нее средства

При постановке цели соблюдайте определенные правила:

• Цель должна быть вдохновляющей. Ее достижение должно реально мотивировать. Человеку должно хотеться ее достичь, получить желаемую вещь или накопить требуемую сумму. Только в такой ситуации человек сможет терпеть ограничения и прилагать усилия для реализации финансового плана.
• Цель должна быть ограниченной во времени. Нет смысла ставить цель накопить миллион когда-нибудь. Такая цель, скорее всего, никогда не будет достигнута. Нужно ставить реальную цель на определенный период – год, пять или десять лет.
• Цель должна быть достижимой. Это означает, что человек должен понимать, что ему требуется для достижения цели, и что все необходимые ресурсы у него есть. Необходимо иметь внутреннее ощущение уверенности в достижимости цели. Тогда высока вероятность, что человек приложит все усилия для реализации планов.
• Цель должна быть конкретной. Иными словами, необходимо иметь возможность проверить, достигнута цель или нет. С финансовыми целями, как правило, таких проблем нет, ведь легко посчитать, сколько имеется свободных денег, или каков ежемесячный заработок, а значит, убедиться, достигнута цель или нет.
• Цель должна быть измеримой, то есть выражена в цифровых параметрах, что также для финансовых целей не составляет проблем.

Таким образом, особых проблем научиться тратить деньги с умом – нет. Достаточно поставить цель, выработать план мероприятий и внимательно контролировать свои расходы.

[media=https://youtu.be/o9Z59cP8ipU]

Источник: http://AlfaMan.org/dengi/90-kak-pravilno-tratit-dengi.html

Планирование денежных средств в кризис

Особенности бюджетного планирования в кризис

Методика составления бюджета движения денежных средств, отчета о его исполнении, платежного календаря, реестра платежей

Основные принципы управления денежными потоками

Документы, которые используются для планирования денежных потоков

Инструменты построения эффективной системы бюджетного управления

Система бюджетного управления рассматривается как способ финансового планирования и контроля, как гарантия обеспечения платежеспособности предприятия.

Бюджетное управление (бюджетирование) основано на финансовых планах — бюджетах.

Информация о денежных потоках, которая позволяет оценить способность предприятия генерировать денежные средства и проанализировать эти денежные потоки, консолидируется с помощью бюджета движения денежных средств (БДДС).

БДДС отражает движение денежных средств (по расчетному счету и/или кассе) — планируемые поступления и расходования денежных средств, т. е. финансовые возможности предприятия в целом.

В результате эффективного управления денежными потоками:

• повышается финансовая адаптивность предприятия;
• балансируются поступление и расход денежных средств;
• обеспечивается маневренность денежных средств (например, излишек денежных средств можно инвестировать;
• повышаются ликвидность и платежеспособность предприятия.

Классификация денежных потоков

Денежные потоки предприятия подразделяются на денежные потоки от текущих, инвестиционных и финансовых операций.

Денежные потоки организации от операций, связанных с осуществлением обычной деятельности, приносящей выручку, классифицируются как денежные потоки от текущих операций. Как правило, они формируют прибыль (убыток) предприятия от продаж.

На основе информации о денежных потоках от текущих операций можно определить уровень обеспеченности предприятия денежными средствами — достаточно ли их для погашения кредитов, поддержания деятельности на существующем уровне, выплаты дивидендов и новых инвестиций без привлечения внешних источников финансирования.

Денежными потоками от текущих операций являются:

• поступления от продажи покупателям (заказчикам) продукции и товаров, выполнения работ, оказания услуг;
• поступления арендных платежей, комиссионных и иных аналогичных платежей;
• платежи поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги;
• оплата труда работников предприятия, а также платежи в их пользу третьим лицам;
• платежи налога на прибыль (за исключением случаев, когда налог на прибыль непосредственно связан с денежными потоками от инвестиционных или финансовых операций);
• уплата процентов по долговым обязательствам, за исключением процентов, включаемых в стоимость инвестиционных активов;
• поступление процентов по дебиторской задолженности покупателей (заказчиков);
• денежные потоки по финансовым вложениям, приобретаемым с целью их перепродажи в краткосрочной перспективе (как правило, в течение трех месяцев).

Денежные потоки предприятия от операций, связанных с приобретением, созданием или выбытием внеоборотных активов, классифицируются как денежные потоки от инвестиционных операций. Это:

• платежи поставщикам (подрядчикам) и работникам организации в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов, в том числе затраты на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы;
• уплата процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционных;
• поступления от продажи внеоборотных активов;
• платежи в связи с приобретением акций (долей участия) в других организациях, за исключением финансовых вложений, приобретаемых с целью перепродажи в краткосрочной перспективе;
• предоставление займов другим лицам;
• возврат займов, предоставленных другим лицам;
• платежи в связи с приобретением и поступления от продажи долговых ценных бумаг, за исключением финансовых вложений, приобретаемых с целью перепродажи в краткосрочной перспективе;
• дивиденды и аналогичные поступления от долевого участия в других организациях;
• поступления процентов по долговым финансовым вложениям, за исключением приобретенных с целью перепродажи в краткосрочной перспективе.

Информация о денежных потоках от инвестиционных операций показывает уровень затрат на приобретение или создание внеоборотных активов, обеспечивающих денежные поступления в будущем.

Денежные потоки от операций, которые связаны с привлечением финансирования на долговой или долевой основе и приводят к изменению величины и структуры капитала и заемных средств организации, классифицируются как денежные потоки от финансовых операций:

• денежные вклады собственников (участников), поступления от выпуска акций, увеличения долей участия;
• платежи собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников;
• уплата дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников);
• поступления от выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг;
• платежи в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг.

Информация о денежных потоках от финансовых операций позволяет прогнозировать требования кредиторов и акционеров (участников) в отношении будущих денежных потоков организации, а также потребности организации в долговом и долевом финансировании.

Обратите внимание!

Денежные потоки предприятия, которые не могут быть однозначно классифицированы в соответствии с рассмотренной классификацией, классифицируются как денежные потоки от текущих операций.

Составляем бюджет движения денежных средств

Для составления БДДС можно использовать:

• универсальные программы, которые пригодны для решения любых экономических задач (например, MS Excel);
• специализированные программы для бюджетирования (например, 1С).

Мы составим БДДС с помощью MS Excel.

Этапы планирования движения денежных средств

Составление БДДС, своевременные корректировки в зависимости от отклонений плановых значений от фактических позволят эффективно управлять денежными потоками предприятия.

Помимо годового бюджета необходимо составлять БДДС на год с обязательной разбивкой по месяцам прямым методом (табл. 1), т. е. путем прогнозирования ожидаемых поступлений и расходований. Так вы сможете в том числе проанализировать, с чем связаны поступления и расходования денежных средств.

Таблица 1

БДДС (фрагмент)

Но и помесячного планирования недостаточно для эффективного бюджетного управления — рекомендуем помимо БДДС с разбивкой по месяцам также составлять отчеты об исполнении БДДС, платежный календарь, реестры платежей и проч.

Планирование движения денежных средств в кризис

Использовать типовые методы планирования расходования и поступления денежных средств в кризис — ошибка.

В первую очередь — из-за ухудшения платежной дисциплины и высокой вероятности кассовых разрывов, т. е. таких ситуаций, при которых у предприятия нет достаточного количества свободных денежных средств, чтобы осуществить обязательный платеж.

Чтобы решить проблему кассовых разрывов, некоторые предприятия берут банковские кредиты, займы, выпускают акции, применяют прочие методы привлечения денежных средств.

В такой ситуации обязательно проводить план-фактный анализ исполнения бюджета по месяцам, дням, неделям или иному отчетному периоду. Чем чаще будет проводиться такой анализ, тем лучше.

Мы рекомендуем

В локальном нормативном акте пропишите сроки проведения анализа, разработайте и внедрите на предприятии форму отчета об исполнении БДДС, например ежемесячно, для подачи руководителю предприятия (табл. 2).

На основании БДДС и отчет о его исполнении рекомендуется пересматривать бюджет и вносить корректировки в соответствии с полученными фактическими показателями.

К сведениию

При планировании денежных потоков стоит особое внимание уделять заказчикам (клиентам, покупателям), которые имеют наибольший удельный вес от всего объема поступающих денежных средств, и/или товару с наибольшим спросом.

В кризис предпочтения потенциальных потребителей могут сильно поменяться. В таком случае необходимо выделить новые категории продукции, имеющие наибольший интерес у покупателей, и сконцентрировать внимание именно на них.

Чтобы ежедневно контролировать платежеспособность предприятия, необходимо постоянно следить и за размерами долгов перед другими предприятиями. Следить за отклонениями платежей, мониторить остатки на счете 51 «Расчетные счета» и/или 52 «Валютные счета» поможет план платежей.

Мы рекомендуем

Составляйте не только план платежей, но и платежный календарь (оперативный план движения денежных средств; табл. 3), в котором будут отображаться как расходы, так и поступления.

Платежный календарь стоит вести ежедневно и в конце отчетного дня или начале следующего изучать отклонения, выявлять и устранять их причины.

Таблица 3

Платежный календарь на 21.03.2017

№ п/п	Статья	Контрагент	Назначение платежа	Сумма, руб.	Наличие просрочки	Примечание
1	2	3	4	5	6	7
1	ПЛАТЕЖИ
1.1	Сырье и материалы	ООО «Бета»	оплата поставки по счету 1 от 16.01.2017	27 300	—	—
1.2	ООО «Гамма»

Источник: https://www.profiz.ru/se/4_2017/dengi_v_krizis/

Рациональное использование личных денег

Все мы разумные люди – во всяком случае, стараемся ими быть.

И если еще можно объяснить нерациональное неразумное поведение в личной жизни (эмоции зашкаливают, чувства мешают сосредоточиться и принять правильное решение) или в общении со знакомыми, друзьями и коллегами (не было времени обдумать свои слова, просто так вырвалось), то объяснить нерациональное и неразумное поведение в таких, казалось бы, далеких от эмоций и чувств жизненных сферах, как денежное обеспечение, очень трудно.

Ну в самом деле, какие такие излишние чувства могут овладеть вами при выборе между вкладом в банк и паевым инвестиционным фондом? Какие эмоции могут помешать обдумать несколько вариантов взятия кредита? И как плохое настроение (или наоборот, слишком хорошее) может сказаться на толщине кошелька? Как жаль, что на такие материальные вещи, как кошелек в частности и благосостояние в целом, влияют не только ум, здравый смысл и рассудок (а желательно еще и счетная машинка), но и эмоции, чувства и состояние человека, как физиологическое, так и психологическое.

Вот несколько типичных ошибок, которые совершают люди (и я в том числе), которые нерационально относятся к деньгам, поддаются чувствам, эмоциям, первым впечатлениям и еще неизвестно чему. После совершения таких поступков, обычно возникает вопрос: «И где только была моя голова, когда я это делала?».

1. Акции, скидки, подарки – На шару и уксус сладкий

Такие слова как «шара», «халява», «бесплатно», «в подарок», «акция», «скидки», «беспроцентный кредит», «распродажи» имеют волшебное звучание для многих людей.

Купите МР-3 плейер – и второй получите бесплатно. И неважно, то он вам вообще не нужен, в принципе, потому что ваши уши категорически не любят наушники (голова болит), что он устаревшей модели и еще два таких же уже пылятся на антресолях. Зато бесплатно.

Возьмите беспроцентный кредит под бытовую технику – и не задумывайтесь, что отсутствие процентов с лихвой заменяет комиссия за пользование кредитом, за снятие и начисление денег, и в итоге получается еще дороже. Это все мелочи, главное ни в чем себе не отказывать.

Все берут – а я что, хуже?

Возьмите счеты и посчитайте, сколько вам обойдется очередной бесплатный сыр. Может, дешевле будет его купить? Или он не так уж вам и нужен? Как и на что можно было бы потратить (с большей пользой) или вложить деньги, которые вам стоила эта «бесплатность»?

2. Покупки под действием эмоций – Здесь и сейчас

Здесь и сейчас – это хорошие слова для того, чтобы ориентировать на них свою жизнь. Если только они не испортят такое понятие как «будущее». Ни одно сегодняшнее мимолетное удовольствие не стоит испорченного будущего.

Если сегодняшняя покупка хороша только тем, что эта вещь – новая, и в результате вы повесите ее в шкаф (положите на полку в дальний угол), и окажется, что она ничем не лучше (а иногда и даже хуже) того, что уже сложено рядами в вашей шкафу, а ее новизна завтра уже не будет новизной – тогда зачем делать такую покупку?

Удовлетворение от только что сделанной покупки часто заканчивается сразу по приходе домой.

Вот тогда и появляется желание ходить по магазинам с полупустым кошельком (если вещь действительно очень понравилась – можно вернуться за ней завтра).

И вообще такое удовольствие лучше получать от других действий и процессов, чем от хождения по магазинам и покупки новых и не всегда нужных вещей – тогда и в кошельке больше денег будет, а в доме – меньше хлама и больше места.

3. Планирование покупок – Все по полочкам

Финансовое планирование – это хорошо. Даже очень хорошо. Особенно для тех, кто вечно не может досчитаться половины суммы, незаметно ушедшей из кошелька неизвестно куда. С этой целью деньги заранее распределяются на конвертики, разные счета, расходы по разным статьям. Вот только жизнь не стоит на месте и имеет свойство меняться и иногда довольно быстро.

Например, вы откладываете деньги на отпуск в следующем году, а тут подвернулось выгодное предложение – купить участок земли недалеко от города или машину (при условии, что вы в любом случае собирались их покупать, просто предложение пришло немного раньше того, как вы планируете снять деньги с депозита).

В этом случае можно отказаться от покупки, чтобы конвертик с надписью «отпуск-2009» остался целым и нетронутым. А можно «отпускные» деньги потратить на оплату приобретения, а потом, когда придет время закрытия депозита, снять оттуда деньги, ранее предназначенные на машину или другую покупку, и переложить в конвертик «отпуск».

Или у вас появилась возможность подзаработать и вместо того, чтобы положить эту «приятную неожиданность» в тумбочку или на депозит – не будет ли более выгодным быстрее рассчитаться с кредитами (как известно, ставки по кредитам намного превышают ставки по депозитам, на этом и зарабатывают банки и кредитные союзы). Умение маневрировать денежными средствами, их грамотное распределение играет немаловажную роль для роста финансового благосостояния. Главное, чтобы такое перераспределение средств было разумным и, в конечном итоге, выгодным для вас.

4. Деньги, потраченные «впустую»

Вы уже который месяц ремонтируете старую машину. И если посчитать, во сколько вам обошлись ее покупка, ремонт и содержание, может оказаться, что на эти деньги можно было бы купить другую – поновее и с меньшим «аппетитом» двигателя. Да и удовольствия и пользы от езды на новой (или относительно новой) машине вы бы получили больше, чем от ковыряния в старой железном коне.

Но нет, поездки по автосалонам, рынкам в поисках другой машины, обзвон друзей и знакомых с той же целью – слишком хлопотное занятие. Лучше ремонтировать потихоньку старую машину, тратить на нее деньги, нервы и время, чем решить вопрос один раз кардинально. Потому что уже привыкли. Трудно перестроиться и посмотреть в другую сторону.

5. Нерациональная экономия днег

Для того чтобы получить выгоду малую, некоторые люди готовы пожертвовать выгодой большой.

Пример из опыта собственной семьи: для того, чтобы сэкономить на химчистке дубленки, тратится полдня на обзванивание всех салонов, затем организуется поездка (еще 2 часа) к черту на кулички, где обещают почистить вещь на 20 процентов дешевле – а потом такая же поездка производится для того, чтобы эту дубленку забрать. Если посчитать деньги на дорогу туда-обратно, оплату за телефон (он у нас не безлимитный), нервы и время на всю эту «экономию», встает вопрос: а зачем было устраивать весь этот цирк?

СТАТЬИ на эту же ТЕМУ

Источник: https://www.personal-trening.com/node/1324